海外資產(chǎn)或稱離岸財富，通常指投資者在其法定居住國或繳稅地區(qū)以外的國家或地區(qū)所持有的資產(chǎn)。近兩年，全球離岸財富額持續(xù)增長，其中增長的主要動力來自于快速發(fā)展經(jīng)濟體，特別是私人銀行業(yè)不成熟的區(qū)域，例如中國大陸地區(qū)便是典型代表。
 

　　具體來看，這種新興理財方式無疑擁有眾多先天優(yōu)勢：
 

　　1.首先，離岸財富管理賬戶可以有效規(guī)避境內(nèi)法律和政策變化帶來的風險，提高資金自由調(diào)配的可能性；

　　2.其次，通過離岸賬戶，金融資本得以追求跨地區(qū)佳投資配置，這也是全球經(jīng)濟金融一體化進程的必然趨勢；

　　3.后，具體到中國的高凈值人士，大部分財富都來源于企業(yè)經(jīng)營。隨著國際轉口貿(mào)易業(yè)務模式的開展，中國企業(yè)越來越需要融資和結算等配套服務，而離岸賬戶則可以有效幫助他們提高資金周轉效率，以及防范利率和匯率波動等市場風險。
 

　　財富保全需要備好安全網(wǎng)

　　另一方面，中國的財富所有者，尤其是民營企業(yè)家們，現(xiàn)在已經(jīng)越來越意識到，資產(chǎn)的保全或許是比資產(chǎn)增值更需要仔細考慮的問題。強烈的不安全感源自諸多方面：辛苦累積的資產(chǎn)在經(jīng)濟下行周期中可能輕易蒸發(fā)，猝不及防的法規(guī)與政策風險，商業(yè)糾紛或是離婚官司往往帶來巨額損失，大勢所趨的遺產(chǎn)稅讓人更擔心"富不過三代"會一語成讖……隨著對歐美富豪們理財策略的逐步了解，中國新興財富階層也開始將目光投向了離岸風險管理，摸索著如何運用海外大額保單這一工具，來為自己的企業(yè)和家庭編織一張牢固的安全網(wǎng)。
 

　　以中國香港保險業(yè)為例，中國高凈值人士常見的保額是1000萬美元，即使在世界范圍來看，這也是很高的標準。對于日漸增多的赴港購買者來說，它并不僅僅是在傳統(tǒng)意義上為家人提供保障，而更多是作為財富規(guī)劃的工具，幫助他們平衡高風險的投資，也不失為把財富分散到海外保全的一種有效辦法。
 

　　有人曾用四句戲言概括大額保單的作用："欠債-不還，離婚-不分，訴訟-不給，遺產(chǎn)稅-不交"（俱樂部認為這是不嚴謹?shù)恼f法，就算是在中國香港或歐美，要做到這一點也是需要通過的規(guī)劃和配合信托、遺囑等工具綜合使用的），這無疑解決了不少人的內(nèi)心隱憂。對于許多民營企業(yè)家來說，往往免不了會與債務打交道，2011年溫州債務糾紛發(fā)生后，大約有30位企業(yè)主出逃，甚至還有一人跳樓身亡。如今成本上升和海外需求疲軟依然困擾著民營企業(yè)，即使公司不幸被清盤，企業(yè)主的大額保單還是能夠對債務免疫。其原理十分簡單，保險收益永遠屬于受益人，而不算做個人資產(chǎn)，因此無論是債務、離婚還是訴訟官司，都無法動它一分一毫。在美國，大額保單廣受歡迎的另一個原因是，財產(chǎn)繼承人可以用免稅的保險金來支付遺產(chǎn)稅。對于中國如今正值中年的財富所有者來說，有生之年難免見證遺產(chǎn)稅的出臺，只有未雨綢繆方能讓子女避免背負沉重的繳稅負擔。
 

　　家業(yè)長青的財富金字塔
 

　　隨著資產(chǎn)積累的增加以及先進理財觀念的普及，如今的中國大陸新興財富階層，已經(jīng)開始著手建立一個穩(wěn)固的"金字塔形"財富結構：下層的寬闊根基是"保障"，任何時候都維持著牢固的安全網(wǎng)；略窄的中層則是"儲備"，穩(wěn)健資產(chǎn)以不變應萬變；上層直至塔尖，則是風險程度遞增的"投資"，用以抓住資產(chǎn)增值機會。而那些發(fā)展成熟的離岸財富管理中心，由于擁有超過百年的尊重私人財產(chǎn)之傳統(tǒng)，以及保障市場經(jīng)濟運行的法治體系，自然地成為了建筑財富金字塔的適宜選址。作為中國的一顆東方明珠，中國香港的開放市嘗稅收環(huán)境、人才優(yōu)勢和毗鄰中國大陸的天時地利，也使它成為了眾多大陸高凈值人士的便捷之眩。
 

　　對于可支配資產(chǎn)從幾百萬到上億元不等的財富擁有者們來說，常見而穩(wěn)妥的方法是，先通過海外大額保單做好風險管理，如果有條件，可以結合離岸家族信托等全方位的安排，把握全球投資機遇。另一方面，離岸金融中心功能完備的財富管理機構，也能夠通過"一站式"的平臺，提供設立信托、項目融資、跨境銀行、內(nèi)保外貸等各項服務，甚至股權結構梳理、企業(yè)上市等需求也可以在這里一并完成。財富管理的終極目標，正是要為每個家族的這座財富金字塔打好根基、添磚加瓦，幫助其歷經(jīng)風霜考驗而屹立不倒，打破"富不過三代"的魔咒，令家業(yè)長青，也讓子孫后代們能夠永遠享受到一份不被財富束縛的自由。